L'un des éléments les plus souvent mal compris de votre REER est le plafond de cotisation.
Si vous souhaitez en savoir plus sur les REER, leur histoire et ce qu'ils peuvent faire pour votre avenir à court et à long terme, consultez notre blogue intitulé Connaître les dates limites de cotisation à un REER.
Cotisations maximales à un REER
REER signifie "régime enregistré d'épargne-retraite". Il s'agit d'un programme offert par le gouvernement fédéral pour réduire votre obligation fiscale en investissant dans votre retraite.
L'argent que vous investissez dans votre REER est déduit du montant total de votre impôt pour l'année où vous cotisez. En fonction de votre revenu total et de votre cotisation, vous pouvez vous placer dans une tranche d'imposition inférieure en épargnant pour votre retraite.
En outre, les gains générés par les investissements dans votre REER ne sont pas imposés, de sorte que le pécule grossit plus vite.
Il s'agit d'un programme fantastique que tous les travailleurs canadiens devraient envisager.
Pourquoi ne pas placer tous vos investissements dans un REER ?
Ne serait-il pas formidable de réduire votre facture fiscale à zéro en alimentant votre REER avec tout ce que vous pouvez ? Le gouvernement y a également pensé et a donc fixé des plafonds de cotisation aux REER.
Cette année, le plafond universel de cotisation à un REER est de 32 490 $.
Votre plafond REER pour une année donnée sera le moins élevé des deux montants suivants : a) le plafond universel de cette année-là ou b) 18 % du revenu que vous avez gagné l'année précédente. Cette année, votre revenu gagné aurait dû être de 180 500 $ pour atteindre le plafond universel.
L'un des principaux avantages du programme REER est la politique de report. Si vous ne pouvez pas verser votre contribution maximale au cours d'une année donnée, vous pouvez reporter la différence sur l'année suivante.
Ainsi, si votre revenu gagné cette année est de 100 000 $, votre plafond est de 18 000 $. Si vous n'avez cotisé que 15 000 $, vous pouvez reporter cette marge de 3 000 $ sur le plafond de l'année suivante et de l'année d'après, jusqu'à ce que vous l'ayez atteint.
Les cotisations excessives ont un prix
L'ARC impose une amende de 1 % par mois si vous cotisez au-delà de votre limite (avec un tampon de 2 000 $). Ainsi, si votre limite est de 18 000 $ et que vous cotisez 28 000 $, vous devrez payer une amende de 1 % sur 8 000 $ chaque mois. Cela semble peu, mais cela représente une amende de 960 dollars au bout d'un an et de 9 600 dollars au bout de dix ans. Cela n'en vaut pas la peine.
Stratégies pour maximiser les cotisations à un REER
Cette année, la date limite pour cotiser à un REER est le 2 mars 2026, dernier jour où les cotisations à un REER seront prises en compte dans votre déclaration de revenus de 2025. Il ne fait aucun doute que la meilleure stratégie pour maximiser vos cotisations REER consiste à ne pas attendre la onzième heure. Au lieu de cela, cotisez un peu sur chaque chèque de paie à partir de janvier.
Voici d'autres stratégies pour tirer le meilleur parti de vos cotisations à un REER :
Le REER du conjoint - Si votre conjoint gagne beaucoup moins que vous, vous pouvez cotiser à son REER et demander le crédit d'impôt, tandis que votre conjoint peut garder l'argent dans son REER et le faire fructifier à l'abri de l'impôt pendant ses années de retraite.
Emprunter pour cotiser - Selon les résultats de la calculatrice des droits de cotisation à un REER, un prêt REER peut être intéressant sur le plan financier si les avantages fiscaux l'emportent sur les intérêts à payer sur le prêt.
Déterminer le moment de vos déductions - Vous n'êtes pas obligé de déduire la totalité de votre cotisation de vos impôts. Si vous vous attendez à ce que vos revenus augmentent ou si vous savez qu'ils peuvent fluctuer, vous pouvez réserver les déductions pour une année où vous gagnerez davantage. Il s'agit d'une stratégie particulièrement judicieuse si vous prévoyez de passer à une tranche d'imposition supérieure dans l'avenir.
Stratégies de maximisation des cotisations REER selon l'âge
Le REER est une stratégie à long terme qui vous permettra de jouir d'une stabilité financière à la retraite, mais vous l'aborderez différemment selon l'étape de votre vie où vous vous trouvez.
Stratégies de cotisation au REER dans la vingtaine et la trentaine
La constance est essentielle. Établissez et oubliez un transfert mensuel entre votre compte bancaire principal et votre compte REER afin de ne plus jamais avoir à y penser. De plus, comme la retraite est loin, vous avez la marge de manœuvre nécessaire pour prendre des risques et vous remettre de vos erreurs.
Stratégies REER dans la quarantaine et la cinquantaine
La retraite est encore loin, mais elle se rapproche de plus en plus. Peut-être faites-vous des plans ? Peut-être pas ? Mais vous êtes parfaitement conscient que (a) vous avez probablement travaillé plus longtemps que vous ne le ferez, et (b) vos idées pour la vie après le travail vont nécessiter de l'argent. Le moment de prendre de gros risques est probablement arrivé. Vous voudrez garnir votre REER d'actifs stables dont vous savez qu'ils fructifieront.
Stratégies REER dans la soixantaine
La vie après le travail est proche, vous savez ce que vous voulez faire et vous êtes sur le point d'avoir l'argent nécessaire pour en faire une réalité. Les enfants ayant quitté la maison, vous avez moins d'engagements financiers ; c'est donc le moment de vous préparer sérieusement à la retraite. Si vous avez des droits inutilisés, c'est le moment de les utiliser.
Avez-vous cotisé à votre REER cette année ?
Si ce n'est pas le cas, il est encore temps. Comme nous l'avons mentionné plus haut, la date limite pour cotiser à un REER et l'appliquer à votre déclaration de revenus de 2025 est le 2 mars 2026. Un conseiller financier d'Optimize peut vous aider à établir un plan de cotisation afin de créer un patrimoine de retraite avec intention et de le protéger avec autant d'intention.
--
Ce contenu a été préparé à des fins d'information générale et d'éducation uniquement et ne constitue pas un conseil d'investissement, fiscal, juridique ou financier. Les informations fournies ne constituent pas une recommandation ou une sollicitation d'achat ou de vente d'un titre ou d'adoption d'une stratégie d'investissement. Les lecteurs sont invités à consulter leur propre conseiller fiscal ou professionnel de la finance au sujet de leur situation personnelle. Tout investissement comporte des risques, y compris la perte potentielle du capital. Les performances passées ne sont pas indicatives des résultats futurs. Tous les investissements ne conviennent pas à tous les investisseurs.
Les plafonds de cotisation, les règles fiscales et les échéances sont fondés sur la législation en vigueur et les directives de l'ARC à la date de publication et peuvent changer. Confirmez toujours vos limites de cotisation à un REER ou à un CELI en consultant votre avis de cotisation de l'ARC ou Mon dossier ARC.